龍巖市新羅區(qū)檢察院堅持辦案與監(jiān)督并重，揪出民企內(nèi)部“蛀蟲”————

為企業(yè)挽回經(jīng)濟損失400多萬元

福建法治報——海峽法治在線10月17日訊 為主動適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展新常態(tài)，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展大局，龍巖市新羅區(qū)檢察院始終堅持辦案與監(jiān)督并重，提升監(jiān)督質(zhì)效，日前依法追訴一起民營企業(yè)內(nèi)部人員侵吞企業(yè)錢款案。當(dāng)?shù)胤ㄔ阂婪ㄅ袥Q被告人林某、湯某、藍某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑3年至有期徒刑9個月、緩刑1年不等的刑罰，并處罰金30萬元至1萬元不等。

在訴訟過程中，3名被告人共計退贓退賠400多萬元，均向被害企業(yè)予以返還或退賠。該案的辦理嚴厲打擊了民營企業(yè)內(nèi)部腐敗行為，有效維護民營企業(yè)的合法權(quán)益。

深挖細查發(fā)現(xiàn)漏犯

被害公司是一家綜合型鎢制品民營企業(yè)。2021年至2022年，新羅區(qū)檢察院辦理了該公司總經(jīng)理王某、總經(jīng)理助理周某、前員工路某(均已判決)職務(wù)侵占一案。3人通過多種方式，侵占公司巨額財產(chǎn)達2億多元。

在梳理涉案賬戶資金走向的過程中，王某等3人與該公司鎢品分廠廠長林某、副廠長湯某、公司生產(chǎn)技術(shù)部部長藍某的賬戶間存在多筆頻繁流轉(zhuǎn)的資金脈絡(luò)，逐漸引起新羅區(qū)檢察院辦案組的注意。

面對辦案組的訊問，王某、周某、路某避重就輕，模糊應(yīng)對款項來往性質(zhì)。為夯實證據(jù)體系，辦案組主動出擊，多次走訪深入了解企業(yè)經(jīng)營流程、內(nèi)部結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)等，查閱證據(jù)材料分析研判，發(fā)現(xiàn)王某等人在占有公司錢款過程中，部分環(huán)節(jié)必須由他人配合完成。再結(jié)合林某、湯某、藍某在企業(yè)中的職務(wù)職權(quán)以及雙方之大量不正常資金來往記錄，辦案組經(jīng)審查認為，林某、湯某、藍某具有與王某等人共同侵占企業(yè)錢款的嫌疑。

抽絲剝繭調(diào)查核實

為進一步核實印證林某、湯某、藍某的賬戶與前案王某等人多筆來往資金的性質(zhì)及具體犯罪手段，辦案組多次與審計公司溝通審計方向，同時引導(dǎo)公安機關(guān)擴大調(diào)取涉案賬戶流水，并結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)細致梳理流水走向脈絡(luò)，抽絲剝繭出涉案嫌疑人更隱蔽的作案手法。

原來，在原材料采購環(huán)節(jié)，前案王某、周某指使合作商配合，采用陰陽合同、低進高開、截留私分等多種侵占手段過程中，部分原材料供應(yīng)商在收取企業(yè)對公賬戶轉(zhuǎn)出的采購款后，又有“分支款項”轉(zhuǎn)入林某、湯某控制的銀行賬戶;在尾廢料處理環(huán)節(jié)，收購商將貨款直接轉(zhuǎn)入林某、湯某控制的銀行賬戶，再轉(zhuǎn)入王某、周某等人控制賬戶分贓;在處理尾料鉬酸銷售過程中，前案王某擅自私立小金庫，指使藍某提供其個人賬戶收取本屬于企業(yè)的鉬酸銷售款，再與林某、湯某等人分贓獲利。

偵查監(jiān)督取得實效

結(jié)合證人證言，辦案組印證了前案王某等人在企業(yè)多個生產(chǎn)環(huán)節(jié)采取多種手段侵占公司錢款的過程中，林某、湯某、藍某均參與其中且染指分贓，最終認定3人與王某等人構(gòu)成共同犯罪，由公安機關(guān)對林某、湯某、藍某涉嫌職務(wù)侵占罪補充偵查。

在引導(dǎo)公安機關(guān)繼續(xù)取證、鞏固完善證據(jù)鏈條的同時，辦案組做好追贓挽損工作，建議公安機關(guān)同步對林某、湯某、藍某的涉案賬戶、相關(guān)財產(chǎn)采取凍結(jié)扣押措施。公安機關(guān)經(jīng)補證后，對林某、湯某、藍某涉嫌職務(wù)侵占案移送審查起訴。隨后，新羅區(qū)檢察院依法對該案提起公訴，充分運用認罪認罰從寬制度，督促引導(dǎo)被告人退贓退賠。日前，新羅法院經(jīng)審理依法作出上述判決。

(本報記者 邱玉香 通訊員 林震 游婷)